澳报税季来临，何时申报最划算？税务局警告：不要轻信AI和社媒网红（图）

报税季来临，准备工作已无法回避。

切忌拖延逃避——错过10月31日的截止日期，等待你的将是罚款和处罚。同样危险的是轻信非官方渠道的税务建议。

今年，澳洲税务局（ATO）专门发出警告：不要轻信网络上流传的“税务窍门”，也不要依赖社交媒体上“金融网红”的推荐。

此外，ATO还提醒，人工智能平台可能引用过时、不准确或来源于其他国家的信息，用于处理税务风险不容小觑。

如需建议，请务必寻找注册税务代理。

好消息是，ATO近年来持续优化在线税务工具，自行报税已不像从前那般繁琐。

DIY报税趋势持续走高

2025年，超610万澳洲人（约占43%）选择通过MyTax在线自行报税，而仍有逾810万人（约57%）选择委托税务代理处理。

不过，自行报税的趋势已持续超过十年，越来越多人切身感受到MyTax带来的便利。

税务局掌握的信息远超你的想象

作为纳税人，无论你认为自己是否需要缴税，都有义务向ATO申报收入。

ATO每年从各类第三方机构收集逾6亿条交易记录。

这些信息有时会主动与你共享——例如预先填入MyTax表格的内容——但也有部分信息并不公开。

报税相关文章往往聚焦于如何申报抵扣，但如实申报收入才是毫无商量余地的底线。报税表中填写的所有内容，你本人负有完全责任。

值得注意的是，如果你的银行账户中存在来源不明的资金，ATO可能将其认定为收入。届时，举证责任将落在你身上。

申报工作相关支出抵扣

申报抵扣时，须牢记三条“黄金法则”：

• 费用必须已由你自行承担，且未获雇主报销

• 支出必须与赚取收入直接相关

• 必须保留凭证，通常为收据

居家办公抵扣方面，目前有两种方式可供选择：固定费率法或实际支出法。

每小时0.70澳元的固定费率法更为简便，大多数自行报税者更可能采用这一方式。

但有几点须留意：申报这项抵扣需要全年记录。

此外，固定费率法已涵盖电话、文具等常见支出，切勿再单独申报，以免重复抵扣。

租金或利息则无法作为居家办公抵扣，除非你的住所本身就是经营场所，例如诊所或美发沙龙。

服装抵扣方面，日常衣物不在可申报范围之内。只有职业专用服装、具有防护性的装备（如铁头靴）、合同规定的强制制服，或经注册的非强制工作制服，才符合申报条件。

出行费用方面，开车上下班或乘坐公共交通通勤均不可申报，仅有极少数例外情形。

另外，请勿照搬去年的申报清单——今年实际花了多少？是否有收据为证？这些都需要重新核实。

预算案新增抵扣为何今年无法使用

近期有不少报道提及上月联邦预算案中公布的两项新措施：1000澳元“即时”税收抵扣，以及250澳元“在职澳人税收抵免”。

这两项措施不适用于当前报税季。假设顺利获得议会通过，相关政策将从下一个财年起才开始生效。

提交时机有讲究：不宜太早，也不宜太晚

报税表的提交时机，颇有“金发姑娘”原则的意味——不早不晚刚刚好。

提交过早，ATO的数据比对可能尚未完成。通常而言，数据比对大约在7月底前完成。

在所有信息齐备之前贸然提交，ATO很可能会对你的报税表进行修改。

期待退税的纳税人，建议在7月下旬之后尽快提交。

简单的自行申报表通常约两周内即可收到退税，早提交就能早入账。

预期需要补税的纳税人，则建议临近截止日期再提交：自行申报截止日期为10月31日，或在此之前确认已委托税务代理处理。

需要帮助时该找谁

ATO提供多种指引和工具支持纳税人自行申报，注册税务代理则能协助你核算应缴税额。

对于无牌税务代理，尤其是那些声称能帮你拿到高额退税的税务“网红”，务必提高警惕。

如有疑虑，可查阅官方注册名录核实身份。

切勿将myGov或MyTax的登录信息透露给任何人——注册税务代理绝不会索要你的密码。

如果你正面临财务、社会或个人方面的困难，免费税务诊所可提供针对性协助。

若在履行纳税义务方面遇到困难，或无法按时提交报税表，请尽早主动联系ATO或注册税务代理。