澳洲报税季来了！早报晚报有讲究，这些事项千万别踩坑（组图）

Noor Younis/Unsplash

报税季即将来临，该面对的终究要面对。

切勿拖延逃避——一旦错过10月31日的截止日期，等待你的将是罚款和处罚。同样，也不要轻信非官方渠道的税务建议。

今年，澳洲税务局（ATO）专门发出警告，提醒民众不要依赖网络上流传的“税务黑客”招数，更不要盲目跟从社交媒体上“金融网红”的指引。

税务局还指出，人工智能平台可能引用过时、不准确甚至来自其他国家的资料，用于处理税务事宜存在相当风险。

如需寻求建议，请务必确认对方是注册税务代理。

好消息是，ATO近年来持续优化其在线税务工具，自行报税已不像从前那般繁琐。

DIY报税趋势持续增长

2025年，超过610万澳洲人（约占43%）选择通过MyTax自行在线报税；仍有超过810万人（约57%）委托税务代理处理。然而，随着越来越多人体会到MyTax的便捷，自行报税的比例已在过去十多年间稳步攀升。

税务局掌握的信息远超你的想象

作为纳税人，你有义务向ATO申报收入——即便你认为自己无需缴税。

ATO每年从各类第三方机构收集超过6亿笔交易记录。有时他们会与你共享这些信息，例如预填MyTax表格的部分内容；但更多时候，这些数据只在他们手中。

收入申报没有任何灰色地带，务必如实、准确填报。

值得注意的是，如果你的银行账户存有大额资金却无法解释来源，ATO可能将这笔钱认定为收入。届时，举证责任将落在你身上。

申报工作抵扣的三条黄金法则

在申报抵扣前，务必确认以下三点：

• 你确实自掏腰包支付了这笔费用，且未获雇主报销

• 该支出与赚取收入直接相关

• 你持有相应凭证，通常为收据

居家办公费用方面，有两种计算方式可供选择：固定费率法或实际成本法。

每小时0.70澳元的固定费率法操作更为简便，是大多数自行报税者的首选。但需注意，申报此项抵扣须全年保留工作记录，且该费率已涵盖电话、文具等日常支出，切勿再单独申报这些项目。

此外，以下费用均不可申报抵扣，需特别留意：

• 居家办公不可申报房租或贷款利息，除非你的住所本身是营业场所（如医生诊所或美发沙龙）

• 日常服装不可申报，除非是职业专用服、防护性装备（如钢头安全鞋）、合同规定的强制性制服，或已注册的非强制性工作制服

• 私人出行不可申报，包括日常上下班通勤，例外情形极为有限

另外，不要直接照搬去年的申报内容——今年实际发生了哪些支出？收据是否齐全？这些都需要重新核实。

预算案中的新抵扣，今年还用不上

上月联邦预算案宣布的1000澳元“即时”税务抵扣和250澳元“澳洲工作者税务抵免”已引发广泛关注，但这两项政策本税务季尚不适用。假设方案顺利获得议会通过，预计最早也要从下个财年起才会正式生效。

何时申报最合适？

报税有讲究——不宜过早，也不能太晚。

过早申报的风险在于，ATO的数据匹配工作通常要到7月底才能完成。若此前提交，税务局很可能事后修改你的申报表，徒增麻烦。建议等所有信息齐备后再行申报。

期待退税的，建议从7月底起尽早提交。简单的自行申报表通常两周左右即可收到退税，资金入账更快。

预计需要补缴税款的，则务必在截止日期前按时申报：自行提交须于10月31日前完成，或在此之前确认已委托税务代理处理。

遇到困难，从哪里获取帮助？

ATO提供多种在线指引和支持工具；如需专业协助，注册税务代理是可靠的选择。

需要特别提醒的是，切勿轻信未注册的税务代理，尤其是那些承诺巨额退税的“网红博主”。如有疑问，可查阅官方注册名录核实对方资质。

任何情况下，都不要将myGov或MyTax的登录信息告知他人——注册税务代理绝不会索要你的密码。

如果你正面临财务或个人困难，免费税务诊所可提供针对性援助。若无法按时申报，请尽早主动联系ATO或注册税务代理，以免产生不必要的罚款。

免责声明：本文仅供参考，不构成税务建议。纳税人应向注册税务代理或具备适当资质的专业人士寻求建议。