财年即将结束！澳理财专家：做好这四步，个人最多可合法省税超$2万（图）

距离6月30日财年结束仅剩数天，澳洲上班族还有最后的机会合法削减数千澳元税款。

理财专家 Ben Nash 揭示了四种可叠加使用的策略，总节税金额最高可达2.5万澳元。

每个财年末都是唯一的窗口期——只要在6月30日前完成正确操作，就能合法少缴数万澳元给澳洲税务局（ATO）。

对于高收入人群而言，有四项操作最具实效。

其中三项以6月30日午夜为截止日期，叠加使用可在今年省下逾2万澳元税款；第四项则是结构性策略，节省的税款将逐年复利增长。

以下所有示例，均以一名年收入20万澳元、有资格使用结转养老金供款、持有投资贷款且本财年已实现部分资本收益的人士为例。

结转养老金供款：最大税务杠杆

对于上述情形，养老金结转供款规则是最大的税务杠杆之一。

若截至上个财年6月30日你的养老金总余额低于50万澳元，且过去五个财年内未用尽可抵扣养老金供款上限，你便可将未使用的额度叠加至本财年，并对全部金额申请税务抵扣。

需要特别注意的是，这项操作有硬性截止日。

2020-21财年未使用的养老金上限将在6月30日午夜后永久失效，这是你利用该额度的最后机会。

以年薪20万澳元为例：雇主强制供款已将2.4万澳元存入养老金，本财年3万澳元上限下还剩6000澳元空间。

加上3万澳元结转额度，总共可抵扣供款达3.6万澳元，应税收入降至16.4万澳元，个人所得税减少约1.484万澳元。

不过，这部分供款在养老金内须缴纳15%的税率。另外，由于20万澳元收入加上6万澳元养老金供款，使合并收入超过25万澳元门槛，还需额外缴纳1500澳元的Division 293税。

综合计算，本年度净节税约7940澳元。

而留在养老金账户中的资金，在低税率环境下持续复利增长，与未来数十年按边际税率缴税相比，长期优势相当显著。

四种简单合法的操作，让你在6月30日前节省2.5万澳元税款。

收割投资亏损：一对一抵消资本收益

若你本财年已实现了资本收益，在6月30日前确认的资本亏损可一对一抵消这些收益。

举例来说，若持有超过12个月的2.5万澳元收益适用50%的CGT折扣，应税金额降至1.25万澳元；再以2.5万澳元亏损抵消，税款将完全归零。

按最高边际税率计算，这一操作约可节省5875澳元。

值得一提的是，资本亏损是跟随你终身的——即便当前年度没有收益，已确认的投资亏损可无限期结转。6月30日的截止日期，仅在你本财年有收益需要管理时才具关键意义。

预付投资贷款利息：把明年的抵扣提前用

若你持有投资贷款，可在6月30日前预付最多12个月的利息，并在本年度申报中全额抵扣。

以40万澳元、利率6.5%的投资贷款为例，预付利息金额为2.6万澳元，按最高边际税率计算，可减少本年度税款约1.094万澳元。

需要说明的是，这一操作并非凭空创造新的抵扣，而是将明年的抵扣提前使用。

其真正价值在于优化现金流时机——若你明年收入下降、2026-27年度已有大量抵扣堆积，或者只是希望在今年6、7月提前回笼现金，这一策略都相当实用。

每年复利节税的奖励策略：债务循环

前三项操作针对的是本年度税单，债务循环则有所不同——它与6月30日关联度较低，但可为你未来每年持续带来税务节省。

其原理是：将不可抵扣的自住房贷款债务，逐步转换为可税务抵扣的投资贷款债务，节省的税款逐年复利累积。

具体操作是，向自住房贷款额外还款后，将该金额提取出来投资于股票或ETF组合，这部分债务产生的利息便变得可税务抵扣。

若以此方式循环利用5万澳元债务，将获得约3250澳元的可抵扣利息，按最高边际税率计算节省约1528澳元，同时投资组合还在你名下持续复利增长。

今年的税务收益或许不大，但真正的威力在于年复一年的叠加效应——未来每年轻松实现五位数澳元的税务节省并非难事。

这一策略本身并不复杂，但操作细节较多，建议不要自行摸索，最好寻求专业人士协助。

叠加所有策略，最多省下2.5万澳元

对于年收入20万澳元的人而言，将以上三项策略叠加：养老金结转节省7940澳元、亏损收割节省5875澳元、预付利息节省1.094万澳元，仅本财年就能合计节省约2.4755万澳元税款。

再加上债务循环带来的1528澳元，总节税金额近2.5万澳元——且后者将逐年递增。

具体数字因个人收入、养老金余额和贷款结构而异。

尽管这些策略本身相对清晰，但将它们合理地整合进整体财务规划，仍应作为稳健财务计划的一部分来推进，必要时寻求专业建议。

总结

这些操作可带来可观的税务节省，但必须在6月30日前完成。

错过截止日期，今年便没有第二次机会，只能向ATO缴纳本可避免的税款。而一旦拖到明年，部分抵扣将永久失效，无法补救。

正确叠加这些策略，不仅能从本年度税单中削减近2.5万澳元，还能为未来财年设置持续的抵扣项——让你的资金为自己复利增长，而非源源不断流向ATO。这正是在6月30日前主动出击的真正价值所在。

数字从不在乎你拖延的理由，它们只会在幕后悄悄惩罚那些迟迟不行动的人。

免责声明：本文所含信息为一般性质，并未考虑您的个人目标、财务状况或需求。在根据这些信息采取行动之前，请评估其是否适合您的具体情况，并在必要时寻求专业财务顾问的建议。